Юридические лица будут обязаны устанавливать своих бенефициарных владельцев

С 21 декабря 2016 года вступают в силу поправки в Федеральный закон от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которые накладывают на юридические лица обязанность по установлению и хранению информации о своих бенефициарных владельцах.

Напомним, что под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет более 25% уставного капитала юридического лица либо имеет возможность контролировать его действия иным образом.

Детали изменений в обзоре «Мозго и партнеры».

1. СУЩЕСТВО ОБЯЗАННОСТИ

Юридические лица обязаны:

• располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать меры по установлению бенефициаров, обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах, если установить необходимые сведения не удается;
• не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах;
• хранить информацию о бенефициарах не менее пяти лет;
• предоставлять уполномоченным органам по их запросу информацию о бенефициарах или о предпринятых мерах по их установлению.

Участники (акционеры), в свою очередь, обязаны предоставлять юридическому лицу информацию, необходимую для установления бенефициарных владельцев.




2. СУБЪЕКТЫ ОБЯЗАННОСТИ

Обязанность по установлению бенефициаров налагается на юридические лица, за исключением:

• государственных и муниципальных органов, учреждений, государственных внебюджетных фондов, государственных корпораций и организаций, более 50% капитала которых принадлежит Российской Федерации, субъекту федерации или муниципальному образованию;
• международных организаций, иностранных государств, их административно-территориальных единиц, обладающих самостоятельной правоспособностью;
• эмитентов ценных бумаг, допущенных к организованным торгам и обязанных раскрывать информацию в соответствии с законодательством России о ценных бумагах;
• иностранных организаций, прошедших процедуру листинга на иностранных биржах, включенных в перечень Банка России.


3. ИНФОРМАЦИЯ О БЕНЕФИЦИАРАХ

Компании необходимо установить следующие данные о бенефициарах:

• полное имя;
• дата рождения;
• гражданство;
• паспортные данные;
• адрес;
• ИНН (при наличии);
• данные миграционной карты;
• данные документа, подтверждающего право гражданина на пребывание (проживание) в России, например, вид на жительство или разрешение на временное пребывание.


4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

В КоАП РФ введена новая статья 14.25.1, которая предусматривает наложение административного штрафа в размере до 40 000 руб. на должностных лиц и до 500 000 руб. на юридических лиц за неисполнение обязанности по установлению, обновлению, хранению и предоставлению информации о бенефициарных владельцах.


5. РЕКОМЕНДАЦИИ


Данные о бенефициарах следует хранить по месту нахождения единоличного исполнительного органа юридического лица. В случае невозможности установления требуемой информации рекомендуется направить участникам (акционерам) официальный запрос в письменном виде с сохранением копии запроса и подтверждения отправки. Ответы участников также следует хранить в документах юридического лица.




Все информационные материалы Мозго и партнеры на нашем сайте и странице в LinkedIn.

Настоящий материал не является юридической консультацией, подготовлен исключительно в ознакомительных и информационных целях. «Mosgo & Partners» не несет ответственности за возможные последствия использования содержащихся в настоящем материале сведений без обращения к профессиональным консультантам.


© Mosgo & Partners. Москва, 2016.